Мошеннические схемы по финансовому обогащению процветают
И под ударом теперь находятся дети — школьники старших классов и студенты.
Суть схемы заключается в следующем.
Студентам и старшеклассникам предлагают денежное вознаграждение за регистрацию на них ООО или ИП.
После завершения процедуры регистрации, открытия расчетного счета и получения ЭЦП все права по распоряжению ООО или ИП передаются третьему лицу.
То есть получается, что с этого момента студент или старшеклассник уже не ведают судьбой финансовых операций ООО или ИП.
Не сложно догадаться, что созданные таким образом ООО или ИП мошенники используют в налоговых схемах ухода от налогообложения.
При этом действующим законодательством предусмотрена ответственность за регистрацию организации на подставное лицо (ст. 173.1, 173.2 УКРФ).
- штраф в размере от 100 000 до 300 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуществляемого за период от 07 месяцев до 1 года либо
- принудительными работами на срок до 3-х лет либо лишением свободы на тот же срок.
Если должник совершено лицом с использованием своего служебного положения или группой лиц по предварительному сговору, то санкция будет следующая (пункт 2)
- штраф в размере от 300 000 руб. до 500 000 рублей или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3-х лиц, либо
- обязательными работами на срок от 180 до 240 часов либо
- лишением свободы на срок срок до 5 лет.
Санкцией статьи 173.2 УК РФ установлено, что в связи с предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице,
- наказываются штрафом в размере от 100 000 до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 7 месяцев до 1 года, либо обязательными работами на срок от 180 до 240 часов, либо
- исправительными работами на срок до 2-х лет.
Санкцией статьи 173.2 УК РФ предусмотрено, что приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице наказываются штрафом в размере от 300 000 до 500 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3-х лет, либо принудительными работами на срок до 3-х лет, либо лишением свободы на тот же срок.
Под подставными лицами в статье 172.1 У РФ и статье 173.2 УК РФ понимаются лица, которые являются учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица и путем введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные о них в единый государственный реестр юридических лиц, а также лица, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом.
При этом ответственность наступает как для лиц, склонивших к открытию фирмы, так и для лиц, втянутых в такую схему и предоставивших свой паспорт для открытия организации.
Будьте бдительны берегите себя и своих близких!
В случае возникновения вопросов наши специалисты всегда рады на них ответить.
Наши контакты
